险资运用应设“三道监控防线”

近日，中国保监会印发了《保险资金运用内部控制指引》(简称gicif)及《保险资金运用内部控制应用指引》(第1号-第3号)(简称《指引》)。指引自2016年1月1日起施行。中国保监会2004年4月28日发布的《保险资金运用风险控制指引(试行)》(保监发〔2004〕43号)将同时废止。

　　■保监会昨日发布两份险资运用内控指引，推动保险机构建立保险资金运用内部控制标准和体系

　　■指引要求，保险机构应当根据投资品种的不同类型，建立完善的风险预警体系，风险指标可以包括定性指标和定量指标

　　■股票及股票型基金投资的执行，应当建立集中交易管理体系，设立集中交易室，实行门禁管理

　　近日，中国保监会印发了《保险资金运用内部控制指引》(简称gicif)及《保险资金运用内部控制应用指引》(第1号-第3号)(简称《指引》)。指引自2016年1月1日起施行。中国保监会2004年4月28日发布的《保险资金运用风险控制指引(试行)》(保监发〔2004〕43号)将同时废止。

　　两份内控指引的紧急出台，旨在进一步规范保险资金运用行为，有效防范保险资金运用风险。《指引》要求，保险机构应当依据自身资金运用特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的三道监控防线。对于股票及股票型基金投资的执行，应当建立全面的集中交易管理体系。

　　推动建立险资运用内控标准、体系

　　《指引》采取总、分框架结构，体现为“总指引+配套应用指引”形式，主要内容包括：总指引明确了保险资金运用内部控制目标、原则和基本要素，并围绕资金运用内部控制的内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督等要素，明确细化了关键控制点及主要控制活动等。

　　配套应用指引主要针对保险资金具体投资领域的内部控制建设，主要包括职责分工与授权批准、投资研究与决策控制、投资执行控制、投资后管理等重点环节内部控制标准和要求。首批发布的配套应用指引包括《保险资金运用内部控制应用指引第1号