公告]浙江众成:广发证券股份有限公司关于公司预计2016年度开展远期结售汇业务、
务》等相关法律法规文件要求,广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”
可能低于公司对客户报价汇率,使公司无法按照对客户报价汇率进行锁定,造成
2、内部控制风险:远期外汇交易专业性较强,复杂程度较高,可能会由于
公司限于从事外汇套期保值业务,以规避风险为主要目的,投机和套利
董事就《关于预计2016年度开展远期结售汇业务、人民币外汇掉期业
相反、交割日期不同的人民币对同一外币的买卖交易,并在两笔交易的交割日按
开展远期结售汇业务、人民币外汇掉期业务,公司除根据与银行签订的协议
交股东大会审议通过。
人民币外汇掉期业务是指在委托日同时与银行约定两笔金额一致、买卖方向
荐工作》和《中小企业板信息披露业务备忘录第25号:商品期货套期保值业
根据中国证监会《证券发行上市保荐业务管理办法》、深圳证券交易所《深
三、预计2016年开展的远期结售汇业务、人民币外汇掉期业务交易额度和
保荐代表人(签字):________________ _______________
与预测回款金额相匹配的外汇交易业务。
波动时,汇兑损益对公司的经营业绩会造成影响。为了降低汇率波动对公司利润
民币外汇掉期业务交易额度进行核查,发表核查意见如下:
六、本次会计政策变更履行的程序
或“保荐机构”)作为浙江众成包装材料股份有限公司(以下简称“浙江众成”
内控制度不完善而造成风险。
年 月 日
险。
公司董事会同意公司2016年度开展远期结售汇业务、人民币外汇掉期业务,
经核查,本保荐机构认为:上市公司开展远期结售汇业务目的是为了利用远
值的原则,不做投机性、套利性的交易操作,在签订合约时严格按照公司预测收
种累计金额不超过5,000万美元,欧元币种累计金额不超过1,000万欧元。
过5,000万美元,欧元币种累计金额不超过1,000万欧元的额度内开展远期结售
汇业务、人民币外汇掉期有利于减少因人民币汇率波动频繁带来的汇兑损益,降
开展远期结售汇业务已履行了必要的决策程序。本保荐机构对上市公司在2016
际执行过程中,客户可能会调整订单,造成公司回款预测不准,导致延期交割风
外汇掉期有利于减少因人民币汇率波动频繁带来的汇兑损益,降低汇率波动对公
回,会造成延期交割导致公司损失。
1、预计交易额度
人民币外汇掉期业务交易额度的核查意见
2、预计占用资金
公司开展远期结售汇业务、人民币外汇掉期业务遵循锁定汇率风险、套期保
公司拟开展的远期结售汇业务、人民币外汇掉期业务,只限于公司生产经营
超过1,000万欧元。
汇掉期业务。
照该掉期合约约定的币种、金额、汇率办理的结汇或售汇业务。
司业绩的影响,有利于股东利益最大化。我们同意公司在2016年在开展远期结
之签字盖章页)
1、汇率波动风险:在汇率行情变动较大的情况下,银行远期结汇汇率报价
1、当汇率发生巨幅波动,如果远期结汇汇率已经远低于对客户报价汇率,
期外汇交易业务来规避外汇的汇率波动风险,具有必要性。公司已根据有关法律
年在美元币种累计金额不超过5,000万美元,欧元币种累计金额不超过1,000
的影响,使公司专注于生产经营,公司拟在银行开展远期结售汇业务、人民币外
民币外汇掉期业务交易也可能存在一定的风险:
五、公司拟采取的风险控制措施:
圳证券交易所股票上市规则(2014年修订)》和《深圳证券交易所上市公司保
计2016年度开展远期结售汇业务、人民币外汇掉期业务交易额度的事项尚需提
万欧元的额度内开展远期结售汇业务、人民币外汇掉期业务无。本次公司预
远期结售汇业务、人民币外汇掉期业务交易可以在汇率发生大幅波动时,降
业务的总规模为:美元币种累计金额不超过5,000万美元,欧元币种累计金额不
四、远期结售汇业务、人民币外汇掉期业务风险分析:
3、客户违约风险:客户应收账款发生逾期,货款无法在预测的回款期内收
近年来基本在60%左右,同时公司主要原材料采用进口方式购入,美元和欧元外
需要,在银行办理的规避和防范汇率风险的业务。
采用进口方式购入,主要采用美元、欧元等外币进行结算,因此当汇率出现较大
务交易额度的议案》发表意见如下:公司的出口部分产品占营业收入的比重
监事会就《关于预计2016年度开展远期结售汇业务、人民币外汇掉期业务
法规及《公司章程》的。我们同意公司在2016年在美元币种累计金额不超
(付)款期限和收(付)款金额进行交易。
3、为防止远期结售汇延期交割,公司高度重视应收账款的管理,积极催收
控制措施是切实有效的。
任部门及责任人、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等做出了明
法规的要求建立了完善的结售汇业务内控制度,以及有效的风险控制措施。公司
汇兑损失。
关于浙江众成包装材料股份有限公司预计2016年度开展远期结售汇业务、
公司拟开展的远期结售汇业务、人民币外汇掉期业务是为满足正常生产经营
低汇率波动对公司业绩的影响,有利于股东利益最大化。公司审议程序符律、
预计2016年度开展远期结售汇业务、人民币外汇掉期业务交易额度的核查意见》
目前公司部分产品出口欧美、东南亚、中东地区市场,同时公司主要原材料
二、远期结售汇业务、人民币外汇掉期业务品种:
(本页无正文,为《广发证券股份有限公司关于浙江众成包装材料股份有限公司
5,000万美元,欧元币种累计金额不超过1,000万欧元。
4、回款预测风险:进出口部门根据客户订单和预计订单进行回款预测,实
交易。制度就公司套期保值额度、套期品种范围、审批权限、内部审核流程、责
司的自有资金。缴纳的金比例根据与不同银行签订的具体协议确定。
所使用的主要结算货币——美元、欧元,开展交割期与预测回款期一致,且金额
广发证券股份有限公司
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售汇业务、人民币外汇掉期业务。业务的总规模为:美元币种累计金额不超过
的外汇币种、金额、汇率和期限,到期再按照该远期结售汇合同约定的币种、金
七、保荐机构核查意见
(以下无正文)
投入资金:
汇业务、人民币外汇掉期业务。
汇兑损益,将对公司的经营业绩造成一定影响。从长期来看,公司开展远期结售
广发证券股份有限公司
额、汇率办理结汇或售汇的业务。
低汇率波动对公司的影响,使公司专注于生产经营,但开展远期结售汇业务、人
确,该制度符合监管部门的有关要求,满足实际操作的需要,所制定的风险
预计2016年开展的远期结售汇业务、人民币外汇掉期业务总规模:美元币
2、公司已制定了《远期结售汇业务、人民币外汇掉期业务内部控制制度》,
远期结售汇业务是指与银行签订远期结售汇合同,约定将来办理结汇或售汇
或“公司”)配股的保荐机构,对公司预计2016年度开展远期结售汇业务、人
交易额度的议案》发表意见为:从长期来看,公司开展远期结售汇业务、人民币
一、开展远期结售汇业务、人民币外汇掉期业务的目的:
缴纳一定比例的金外,不需要投入其他资金,该金将使用银行授信或公
币是公司进出口业务的主要结算货币。随着业务规模的扩大,汇率的波动产生的
应收账款,避免出现应收账款逾期的现象。
公司会提出要求,与客户协商调整价格。